Bedragen x € 1.000
Economie, kunst & cultuur | Begroting na wijziging | Realisatie | Verschil | |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 25.856 | 25.497 | -359 | |
Baten | -3.492 | -3.736 | -244 | |
Onttrekkingen reserves | 0 | 0 | 0 | |
Saldo na bestemming | 22.364 | 21.761 | -603 |
Toelichting
Op het programma Economie, kunst en cultuur resteert een positief saldo aan afwijkingen van € 0,60 mln. Dit saldo bestaat voor € 0,36 mln. uit lagere lasten, € 0,24 mln. uit hogere baten. De afwijkingen worden hieronder toegelicht. Als de afwijking een relatie heeft met een ander programma dan staat dit aangegeven in de voorlaatste kolom.
Bedragen x € 1.000
Omschrijving | Lasten | Baten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Saldo opgave | Relatie ander programma | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Afwijkingen met een effect op het jaarrekeningresultaat | |||||||
1. Durghorst | -222 | 0 | 0 | 0 | -222 | 0 | -222 |
2. Taakstelling onderuitputting jaarrekening | 200 | 0 | 0 | 0 | 200 | 0 | 200 |
3. Toerekening capaciteit | 38 | -181 | 0 | 0 | -143 | 0 | -143 |
4. Overige kleine verschillen | -19 | 17 | 0 | 0 | -2 | 0 | -2 |
Afwijkingen met saldo neutraal effect op het jaarrekeningresultaat | |||||||
A. Aanloop- en transitiekosten Zaanse Schans | -436 | 0 | 0 | 0 | -436 | 436 | 0 |
B. SPUK Talentontwikkeling | 80 | -80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | -359 | -244 | 0 | 0 | -603 | 436 | -167 |
Afwijkingen met een effect op het jaarrekeningresultaat
1. Durghorst
De realisatie van de Cultuurzaal Durghorst (inmiddels bekend als de cultureel-maatschappelijke voorziening Durghorstplantsoen) duurt langer dan voorzien.
Het budget dat bedoeld is voor voorbereidingskosten (en op termijn exploitatie) is daardoor slechts deels benut. Dit leidt tot lagere lasten ( € 0,22 mln.).
2.Taakstelling onderuitputting jaarrekening
Bij de voorjaarsnota 2024 is een analyse gemaakt op basis van de jaarrekeningen 2021-2022-2023. Op basis van deze analyse is het budget voor Economie, kunst en cultuur verlaagd (€ 0,2 mln.). De taakstelling was begroot op subopgave 5.2 (Sterk vestigingsklimaat), maar is daar niet gerealiseerd. Binnen de overige producten van programma 5 is echter een voordeel behaald, waardoor de taakstelling per saldo is gecompenseerd.
3. Toerekening capaciteit
Via de kostenverdeling zijn de apparaatslasten en -baten verdeeld. De apparaatslasten binnen dit programma zijn per saldo lager dan de apparaatsbaten. Voor een toelichting hierop wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.
4. Overige kleine verschillen
Het restant aan lagere lasten (€ 0,02 mln.) en lagere baten (€ 0,02 mln.) wordt verklaard door overige diverse kleine afwijkingen binnen dit programma.
Afwijkingen met saldo neutraal effect op het jaarrekeningresultaat
A. Aanloop- en transitiekosten Zaanse Schans
Het beschikbare budget voor aanloop- en transitiekosten Zaanse Schans van € 1,2 mln. is niet volledig uitgegeven omdat activiteiten, zoals onderzoeken, voorbereiding van ruimtelijke plannen, marketing en ticketverkoop, later zijn gestart door aanvullende participatiegesprekken met stakeholders, hoorzitting en bezwaarprocedure rondom het referendum. Daardoor schuiven activiteiten en het niet bestede budget € 0,44 mln. door naar 2026 (zie ook hoofdstuk Financiën).
B. SPUK Talentontwikkeling
Vanuit de MRA hebben we aanvullende middelen gekregen voor talentontwikkeling en cultuurprojecten. Dit leidt tot hogere baten (€ 0,08 mln.). Hiertegenover staan ook hogere lasten (€ 0,08 mln.).